La Empresa Bancaria

I La Gestión del Negocio Bancario

2.1.1) Determinantes de la rentabilidad bancaria

O.Fanjul y F.Maravall, mediante la técnica del análisis discriminante identifican las variables mas representativas para diferenciar bancos y cajas de acuerdo con los criterios de rentabilidad. Los resultados obtenidos fueron los siguientes:

A. Variables de estructura.
1.- Tamaño relativo: medido por la cuota de mercado de cada entidad sobre el total de depósitos.
2.- Valor medio de los depósitos por oficina.
3.- Tamaño medio de los depósitos.
4.- Valor medio de los depósitos por empleado.
5.- Numero medio de depósitos por oficina.

B.- Variables de cartera.
1.- Estructura de los depósitos : % cuentas corrites / total depot.
2. Estructura de activo: % créditos / Total Activos.

C.- Variables de precio
1.- Coste medio de personal
2.- Coste medio de pasivo
3.- Rendimiento medio del activo

D.- Variables de funcionamiento
1.- Ratio costes financieros / productos ejercicio
2.- Ratio costes financieros / costes por operaciones.
3.- Ratio costes por operaciones / productos ejercicio
4.- Ratio gastos generales y de personal / acreedores.

Variables Discriminadoras

Bancos:	Cajas:
1. Coste medio de pasivo	Depósitos por oficina
2. Tamaño relativo	Estructura de los depósitos
3. Depósitos sobre oficina	Rat. costes finan./prodeuct. ejercicio
4. Depósitos sobre empleado	Coste medio de pasivo
	Tamaño medio de depósito