Esta hoja es la última en la que han de introducirse datos, junto con las de escenario e inversiones.
En ella se calculan parte de las variables más importantes de gestión del negocio.
En primer lugar se calcula el índice anual de IPC, IPC de ingresos e IPC de costes utilizando la información aportada en la hoja escenario.
Así mismo se calcula tanto el volumen de producción como el precio del producto para cada uno de los años utilizando la información del escenario. De aquí se derivan los ingresos anuales. Información que se transfiere a la hoja explotación.
La entrada de datos en esta hoja está relacionada con los costes de explotación.
Hemos dividido los costes en fijos y variables. Dentro de los fijos algunos se establecen como una cuantía absoluta (personal, servicios generales) y otros (mantenimiento, seguros) como un porcentaje (sobre el volumen de inversión en fijo menos terrenos). Con ambos datos se obtienen los costes fijos para el primera año de explotación; a partir de aquí se incrementan según el índice de IPC de costes calculado en esta misma hoja.
En lo que respecta a los costes variables hemos establecido un coste por unidad de producto para diversos conceptos y en otros casos mediante un porcentaje sobre ventas.
Esta información, así
como la de costes totales (simple suma) es transferida a las
hojas de explotación, explotación financiada y
equilibrio para su tratamiento.
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